По данным Национального статистического комитета Беларуси, белорусские лизинговые компании в 2011 г. увеличили лизинговый портфель на 22,3% до рекордных 16,007 трлн. руб. на 1 января 2012 г. При этом количество договоров лизинга возросло на 0,8% до 22189 единиц. Средняя цена одного договора лизинга повысилась на 21,3% до 721,4 млн. руб.
В 2011 г. лизинговые компании Беларуси заключили 5256 договоров лизинга на общую сумму 5,731 трлн. руб. Одним из лидеров белорусского рынка лизинга является лизинговая компания ЗАО «СОЛАРЛИЗИНГ» (г. Минск). В данном случае необходимо отметить, что предложения компании по лизингу автотехники, спецтехники, недвижимости и возвратному лизингу являются конкурентоспособными по цене и качеству услуг.
По данным Белстата, по состоянию на начало 2012 г. в Беларуси было заключено 156 договоров сублизинга на сумму 93,311 млрд. руб.; 401 договор возвратного лизинга – 1,423 трлн. руб.; 91 договор международного лизинга – 316,917 млрд. руб. (в том числе 38 договоров с резидентами стран СНГ – 275,344 млрд. руб. и 53 договора с резидентами других государств– 41,573 млрд. руб.).
По состоянию на 1 января 2012 г. структура договоров лизинга по видам экономической деятельности выглядит следующим образом:
финансовая деятельность – 20641 договоров (стоимость договоров составила 14,806 трлн. руб.);
операции с недвижимым имуществом, аренда и предоставление услуг потребителям – 1548 договоров (1,200 трлн. руб.);
в том числе:
операции с недвижимым имуществом – 78 договоров (22,875 млрд. руб.);
аренда машин и оборудования без оператора и прокат бытовых изделий и предметов личного пользования – 1416 договоров (994,779 млрд. руб.);
предоставление прочих видов услуг потребителям – 54 договора (182,506 млрд. руб.).
В 2011 г. в Беларуси приобретено предметов лизинга на общую сумму 4,079 трлн. руб. с учетом налога на добавленную стоимость. Структура источников финансирования приобретения предметов лизинга выглядит следующим образом: заемные средства – 3,088 трлн. руб. с учетом НДС (75,7%), собственные средства – 988,796 млрд. руб. (24,2%) и бюджетные средства – 420 млн. руб. (0,01%).
При этом контрактная стоимость объектов, переданных в финансовый лизинг, в 2011 г. составила 3,585 трлн. руб., стоимость объектов оперативного лизинга – 52,041 млрд. руб.
С 2013 г. регулятором рынка лизинга в Беларуси является Национальный банк. По данным опроса 1815 субъектов малого предпринимательства, проведенного Нацбанком в рамках совместного проекта с Альянсом за финансовую доступность (AFI), об использовании лизинга в своей деятельности заявили всего лишь 6,6% респондентов. Соответственно, 93,4% субъектов малого бизнеса услугами лизинговых компаний не пользуются.
Обращает на себя внимание, что среди источников финансирования лизинговых операций собственные средства белорусских лизинговых компаний занимают лишь около 24%, остальные 76% – это заемные средства, в основном кредиты банков. При этом лизинговый портфель лизинговых компаний, учрежденных банками, занимает более 70% от общего лизингового портфеля.
Таким образом, лизинг в Беларуси развивается в основном за счет присутствия на нем банков (через создание лизинговых компаний, кредитование лизинговых компаний, путем непосредственного осуществления банками лизинговых операций). К слову, остаток задолженности клиентов банков по активным операциям, связанным с осуществлением финансовой аренды (лизинга), векселей, факторинга, исполнением гарантийных обязательств составил 8,166 трлн. руб. в эквиваленте на 1 апреля 2013 г.
В целом это соответствует мировым тенденциям, поскольку, как правило, наиболее крупные лизингодатели либо относятся к банковскому сектору, либо являются подразделениями крупных промышленных и финансово-инвестиционных холдингов.
Нацбанк Беларуси выделяет следующие варианты увеличения финансового потенциала лизинговой отрасли:
1) приход на внутренний рынок крупных иностранных инвесторов;
2) появление новых крупных внутренних инвесторов, не являющихся банками;
3) направление на развитие лизинга значительных бюджетных средств (средства в бюджете на 2013 г. на эти цели не предусмотрены);
4) рыночное перераспределение денежных средств, генерируемых на финансовом рынке, в том числе их переток с банковского на лизинговый сегмент.
Последний вариант, по мнению центрального банка, является самым реалистичным. В перспективе Нацбанк сможет обеспечить допуск лизинговых компаний на рынок межбанковских кредитов либо даже выступить для них кредитором последней инстанции (по аналогии с рефинансированием банков), что способно придать серьезный импульс развитию лизинговой отрасли в Беларуси. В этом случае более реалистичным становится появление на рынке новых внутренних и иностранных инвесторов (первый и второй путь развития лизинга соответственно).
Осознавая важность развития рынка лизинга, Нацбанк Беларуси в декабре 2012 г. обратился к Всемирному банку с просьбой оказать международную техническую помощь с целью развития лизинговой деятельности в стране. В феврале 2013 г. соответствующая миссия экспертов Всемирного банка посетила Минск.
Для справки:
Лизингодатель – юридическое лицо, передающее по договору лизинга специально приобретенный для этого за счет собственных и (или) заемных средств предмет лизинга.
Предмет лизинга – любое движимое и недвижимое имущество, относящееся по установленной классификации к основным средствам или нематериальным активам. Предмет лизинга является собственностью лизингодателя в течение договора лизинга. Предметы лизинга отражаются по контрактной стоимости.
Договор лизинга – соглашение между лизингодателем и лизингополучателем об установлении прав и обязанностей по поводу приобретения лизингодателем в собственность указанного лизингополучателем предмета лизинга у определенного последним продавца (поставщика) и предоставления лизингополучателю предмета лизинга за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа либо предоставления лизингодателем лизингополучателю ранее приобретенного предмета лизинга за плату во временное владение и пользование с правом или без права выкупа. Договоры отражаются по цене договора лизинга.
Финансовый лизинг – вид лизинга, при котором лизинговые платежи в течение договора лизинга, заключенного на срок не менее одного года, возмещают лизингодателю стоимость предмета лизинга в размере не менее 75% его первоначальной (восстановительной) стоимости, независимо от того, будет ли сделка завершена выкупом предмета лизинга лизингополучателем, его возвратом или продлением договора лизинга на других условиях.
Оперативный лизинг – вид лизинга, при котором лизинговый платеж в течение договора лизинга возмещает лизингодателю стоимость предмета лизинга в размере менее 75% его первоначальной (восстановительной) стоимости. По истечении договора лизинга лизингополучатель возвращает лизингодателю предмет лизинга, в результате чего он может передаваться в лизинг многократно.
Сублизинг – вид лизинга, при котором лизингополучатель с разрешения лизингодателя по договору сублизинга передает иным лизингополучателям в последующее пользование и владение предмет лизинга. При этом лизингополучатель не освобождается от обязательств и ответственности перед лизингодателем, предусмотренных договором лизинга, приобретая по отношению к другому лизингополучателю права лизингодателя.
Возвратный лизинг – лизинг, при котором лизингополучатель может выступать одновременно в пределах одного договора в качестве продавца имущества, передаваемого в лизинг.
Международный лизинг – вид лизинга, при котором хотя бы одна из сторон договора лизинга является нерезидентом Республики Беларусь.
В Беларуси статистические данные о лизинговой деятельности юридических лиц, являющихся лизингодателями, агрегируются на основе разработки государственной статистической отчетности по форме 1-ф (лизинг) «Отчет о лизинге».
Источник: BusinessForecast.by