Платежные системы: фундаментальные основы и перспективы трансформации

10.01.2020 – Эволюция форм денег, развитие инновационных технологий, динамизм жизни физических и юридических лиц обусловливает необходимость поиска путей увеличения скорости и надежности платежей в экономике.

При этих условиях высокую актуальность приобретает вопрос функционирования платежных систем под влиянием трансформационных процессов в экономических отношениях.

Это порождает проблемы теоретического обоснования сущности платежных систем, учитывая развитие не только криптовалют, но и снижение внимания к развитию платежных систем, обслуживание теневых операций несет не меньшие угрозы для функционирования национальной экономики, чем хакерские атаки на электронные, цифровые и межбанковские платежные системы.

Цели. Обоснование унифицированного подхода к пониманию сущности понятия «платежная система» для обозначения фундаментальных принципов ее построения и регулирования в условиях трансформационных процессов в денежных расчетах.

Результаты. Рассмотрены основные подходы к структурированию платежной системы, используя принципы построения систем, выделены такие ее блоки, как, экономический, институциональный, и инфраструктурно-организационный. Предложено авторское определение платежной системы в общем понимании, а также выделены основные подсистемы национальной платежной системы, учитывая эволюционные тенденции развития форм денег и технологий осуществления платежей в экономике.

Обоснована необходимость выделения наличной платежной системы как подсистемы национальной платежной системы, учитывая сравнительно высокую долю наличных платежей в экономике и распространенные случаи теневых наличных расчетов в странах, что развиваются.

Вступление

Динамизм развития мира требует уменьшения времени на оплату стоимости товаров и услуг, а также увеличения скорости транзакций, как в локальном, так и глобальном масштабе, что актуализирует вопросы развития платежных систем.

Одновременно растущая диджитализация денежных расчетов приводит к сужению, а также – в определенной степени — к подмене сущности понятия «платежная система», ведь достаточно часто в научной литературе и в практике банковской деятельности понятие «платежная система» отождествляется с понятием «система электронных или безналичных расчетов».

В связи с этим международные и национальные регуляторы финансовых рынков разрабатывают регулятивные правила преимущественно для регулирования безналичных расчетов, пренебрегая контролем над наличными платежами, которые в большинстве развивающихся стран, составляют 20-30% от общего объема платежей.

С другой стороны, начиная с 2012 года, когда в мире началось развитие криптовалют и технологии блокчейн, представление о платежной системе претерпело существенные изменения. Ведь современная ее интерпретация, что сводятся к объяснению системы безналичных расчетов через банковские счета или счета различных клиринговых компаний, где обязательной инфраструктурной единицей является банковское учреждение, не учитывают то, что безналичные расчеты в экономике могут осуществляться и без непосредственного участия коммерческих банков или специализированных компаний.

Исследованию основных аспектов построения и функционирования платежных систем посвятили свои труды такие отечественные и зарубежные ученые, как: Бенсон К., Гальчинский А., Джонс Г., Загородный А., Иванчук А., Коккола Т., Лофтеснес С., Мищенко В., Мороз А., Мочерный С., Савлук М., Стельмах В. и др.

Однако на сегодня так и не создан единый подход к пониманию сущности платежной системы, ее структуры и принципов построения. Большинство работ посвящено рассмотрению безналичных платежных систем, основанных на электронных деньгах, что не позволяет сформулировать единую политику регулирования рисков платежных систем, учитывая присутствие высокой доли наличности в платежах, а также появление криптовалют и развитие технологий Blockchain.

Цель статьи

Таким образом, учитывая особенности эволюции денег, денежного обращения и денежных расчетов, а также тенденции виртуализации платежей, целью статьи является обоснование унифицированного подхода к пониманию сущности понятия «платежная система» для обозначения фундаментальных принципов ее построения и регулирования в условиях трансформационных процессов в денежных расчетах.

Изложение основного материала исследования

Активизация развития финансовых технологий, криптовалют, рост объемов международных расчетов стали толчком увеличения интереса ученых к исследованию тематики развития платежных систем.

В то же время рост виртуализации и электронизации платежей в экономике обусловили сужение сущности понятия «платежная система» как одной из важнейших дефиниций финансового рынка вообще и банковской системы в частности. Ведь подавляющее большинство отечественных и зарубежных ученых понимают платежную систему как систему межбанковских безналичных расчетов или систему клиринговых расчетов с привлечением небанковских финансово-кредитных посредников.

Так, например, коллектив авторов Энциклопедии банковского дела Украины под платежной системой понимает сочетание платежных инструментов, банковских процедур, в том числе межбанковских систем перевода средств, с институциональными и организационными правилами и процедурами.

Использование этих инструментов и механизмов, обеспечивает денежный оборот, осуществление расчетов и урегулирование долговых обязательств между субъектами экономической деятельности в рыночной экономике.

Основной акцент в этом определении сделан именно на банковские процедуры и межбанковские системы перевода средств, что сужает понятие «платежная система» к понятию «система безналичных расчетов».

Коллектив авторов одной из самых известных экономических книг Украины — экономической энциклопедии под редакцией С. В. Мочерного, понятию «платежная система» придают три значения:

1) объединение администрации, расчетного банка эсквайра, процессингового центра на основе единых нормативных, договорных, финансовых и технических документов, регламентирующих взаимоотношения участников системы, а также правила и порядок предоставления автоматизированных услуг с использованием платежных карточек;

2) платежная организация, члены платежной системы, участники платежной системы и отношений, возникающие между ними при осуществлении расчетов за выполняемые операции с использованием платежных карточек этой системы;

3) совокупность нормативных, договорных, финансовых и информационно-технических средств и решений участников (банков, учреждений, компаний), которые регламентируют свои взаимоотношения относительно порядка использования банковской платежной карточки. Платежная система должна объединять не менее двух банков-эмитентов. Банковские платежные карты, принадлежащие к одной платежной системе, имеют признаки, позволяющие идентифицировать их принадлежность к платежной системе.

Приведенное определение дает основание сделать вывод о том, что авторы пытаются объяснить платежную систему с позиций институционального, инфраструктурного и финансово-расчетных подходов. Так, институциональный подход позволяет осветить нормы (формальные и неформальные) и правила реализации расчетов и платежей в экономике. Инфраструктурный подход – объясняет место участников расчетов в самой платежной системе, а также определяет их базовый перечень.

Финансово-расчетный подход определяет основные элементы платежной системы, а именно: банковскую платежную карту и процедуру межбанковского перевода средств. На наш взгляд, несмотря на широту подхода к пониманию сущности понятия «платежная система», предложенного авторами Экономической энциклопедии, акцент на банковскую платежную карточку сужает саму сущность понятия, ведь он исключает возможность расчетов вне банков и без использования банковских платежных карт.

Относительно зарубежной нормативно-правовой и научной литературы, то одним из самых известных толкований платежных систем является определение комитета по платежным системам и системам расчетов банка международных расчетов, который понимает платежную систему как «набор платежных инструментов, банковских процедур и, как правило, межбанковских систем перевода средств, сочетание которых обеспечивает денежное обращение». Как видим, и в этом случае делается упор на межбанковские системы перевода денежных средств.

В этом же контексте сущность платежной системы объясняется в Европейском центральном банке (ЕЦБ) и в трудах европейских ученых-экономистов. Так представитель ЕЦБ Т. Коккола считает, что платежная система означает полный набор инструментов, посредников, правил, процедур, процессов и систем межбанковского перевода средств, которые способствуют обращению денег в стране.

На этой основе развернутое объяснение структуры платежной системы дает польский ученый А. Иванчук. Он к элементам платежной системы относит: платежные инструменты для перевода денег в экономику; положения и правовые стандарты, определяющие принципы функционирования инструментов; механизм платежей и функционирования рынка платежных услуг; учреждения, осуществляющие управление счетами и опосредуют платежи (центральные и коммерческие банки); субъекты, регулирующие платежные поручения.

Проанализировав перечисленные определения понятия «платежная система», можем сделать вывод, что их авторы исходят из традиционного марксистского понимания сущности функций денег. В частности такой функции, как средство платежа, которая означает использование денег для погашения долговых обязательств и не предусматривает одновременного получения эквивалента стоимости, т. е. товар может продаваться без уплаты наличных денег – в кредит, а уплата происходит через некоторое время, например, через год.

Таким образом, исходя из понимания функции денег как средства платежа, видим, что в понятии «платежная система» фактически устраняются наличные расчеты или в целом оборот наличных, ведь подавляющее большинство долговых обязательств сегодня создается и погашается безналичным способом.

Однако американские ученые К. Бенсон, С. Лофтеснес и Г. Джонс, исследуя платежные системы Соединенных Штатов Америки, наряду с чековыми, карточными, межбанковским, клиринговыми (Automated Clearing House), справедливо выделяют наличную платежную систему. Ведь, с одной стороны, наличные, выполняя функции денег, одновременно выступают платежным средством, а с другой – в платежной системе главное место занимает платеж, а не инструмент осуществления платежа.

Другой известный американский ученый Ф. Мишкин еще шире рассматривает платежную систему, отмечая, что «… мы сможем лучше понять функции денег и формы, которые они в свое время принимали, если проследим, как развивалась платежная система, определяющая порядок проведения сделок купли-продажи в экономике». Значит, по мнению Ф. Мишкина, платежная система – это система, которая определяет порядок проведения сделок купли-продажи в экономике, не в зависимости от конкретной формы денег, которую они приобретают на определенное время.

Однако, исходя из анализа научных и нормативно-правовых подходов к пониманию сущности «платежная система», можем сделать вывод о том, что подавляющим большинством авторов не учитываются в совокупности четыре ключевых, на наш взгляд, понятия, а именно:

1) понимание термина «платеж»;

2) учет наличных и наличных платежей как неотъемлемой составляющей национальной платежной системы или наличной платежной системы как таковой;

3) пренебрежение принципами построения системы, где, кроме совокупности элементов и их взаимосвязей, присутствует иерархичность построения системы;

4) пренебрежение эволюционными особенностями развития форм денег, денежного оборота и платежных систем в целом.

Рассмотрим сущностные элементы платежной системы подробнее.

Что же касается сущности понятия «платеж», то на наш взгляд, уместно искать ответы в толковых и специализированных словарях, поскольку слово по своему происхождению является значительно более древним, чем термин «платежная система». Так Большой толковый словарь украинского языка определяет «платеж» как выплату денег, как расчет за что-либо приобретенное, использованное и другое.

В словаре современных экономических терминов «платеж» определяют, в буквальном смысле этого слова, как уплату денежной суммы, внесение денег одним лицом другому лицу. Экономический словарь в ред. Завадского содержит такое определение термина «платеж» – от англ. payment-поступление ликвидных средств (имеющихся денег и безналичных вкладов).

Несмотря на то, что словари и энциклопедии являются олицетворением мыслей многих поколений, освещенные в них определения тех или иных терминов наиболее полно передают понимание их сущности, поэтому из проанализированных определений можно выделить такую важную деталь термина «платеж» как обязательное присутствие денег. Значит, платеж как финансово-хозяйственная операция осуществляется с помощью денег во всех их формах, в том числе и в наличных платежах.

Из этого вывода вытекает второй ключевой аспект платежной системы – наличные и наличные платежи являются неотъемлемой составляющей платежной системы, хотя вследствие эволюции денег, их форм и платежных систем наличные постепенно вытесняется из денежного обращения. Однако стоит отметить, что в развивающихся странах доля наличных в денежном обороте, денежных расчетах в экономике, а также в денежной массе составляет 20-30%, поэтому, на наш взгляд, ошибочным является утверждение, что платежные системы тождественны с системами безналичных расчетов.

Что касается третьей ключевой сущностной характеристики понятия «платежная система», то анализ профессиональной научной и методической литературы свидетельствует о неполном учете основных принципов построения систем при обосновании сущности срока платежной системы. Одним из таких основных принципов является принцип иерархичности, который говорит нам о том, что каждая система является подсистемой другой системы и образуется меньшими подсистемами.

Анализируя определения понятия «платежная система» отечественных и зарубежных ученых, мы отметили соблюдение следующих принципов построения системы, как принцип взаимосвязей ее элементов, принцип свойств системы как единого целого, однако не соблюдение принципа иерархичности, где платежную систему приравнивают к системе безналичных или электронных расчетов, которые, по сути, являются подсистемами.

Кроме этого почти не берется во внимание принцип построения систем, суть которого заключается в том, что функционирование системы зависит от функционирования или изменения того или иного элемента системы. Это делает невозможным эволюционный характер понятия «платежная система», ведь из-за внедрения инноваций, которые приводят к изменению форм денег, платежных инструментов и способов осуществления платежей это понятие не может быть устойчивым, оно является динамическим.

В частности, тут стоит отметить бурное развитие криптовалют и технологии блокчейн, которые трансформируют современное представление структуры и сущности платежной системы.

Увеличение стоимости криптовалюты биткоин в 2015-2017 годах привлекло внимание ученых к исследованию сущности криптовалют в контексте рассмотрения перспективы замены традиционных денег в недалеком будущем. Следовательно, в некоторых научных источниках развитие криптовалют определяется как революция денежных отношений и новый этап развития форм денег, а именно, как развитие цифровых денег.

В то же время, новое очертание приобретает сущность платежной системы, ведь, несмотря на такую особенность криптовалют и блокчейна как децентрализация, современные централизованные платежные системы, где центральными органами могут выступать центральные банки, клиринговые палаты, банковские учреждения или специализированные компании, в перспективе могут подвергнуться децентрализации.

Кроме этого, определенные изменения претерпит и сущность термина «платеж», ведь в оплату товаров могут приниматься (а в некоторых операциях принимаются) квазиденьги – криптовалюты. При этом стоит заметить, что признание криптовалюты как денежной единицы вернет нас к первоначальной сущности термина «платеж».

На сегодня криптовалюты не могут считаться деньгами, поскольку они не имеют правового статуса, необеспеченные теми активами или ценностями, которые смогут гарантировать поддержание стабильности обменного курса и стоимости криптовалюты.

Стоимость криптовалют сегодня слишком зависима от конъюнктуры политических решений, новостной среды и спекулятивного спроса, а смотря на то, что большинство трансакций с криптовалютой находится в плоскости «криптовалютная биржа – владелец или инвестор в криптовалюту», то она является скорее спекулятивным активом, чем полноценной валютой.

Это подтверждается и тем, что криптовалюта может выполнять лишь некоторые функции денег, а не все одновременно, в частности из-за волатильности обменного курса не может полноценно выполнять функцию накопления и функцию меры стоимости.

Перспективы внедрения национальной криптовалюты с целью ускорения расчетов, где эмитентом будет центральный банк, может способствовать новому витку развития криптовалют. Что касается теорий о децентрализации криптовалюты, то в пределах правового статуса криптовалют в централизованном мире, который существует тысячи лет, она не может быть децентрализованной.

Что же касается технологии блокчейн как распределенной и децентрализованной базы данных, сформированной участниками экономической системы, в которой невозможно фальсифицировать данные из-за хронологической записи и публичного подтверждения всеми участниками сети транзакции. А также из-за полного контроля участника системы своего цифрового актива. Значит, она может существовать как цифровая и децентрализованная платежная система.

Основным отличием платежной системы блокчейн от всех остальных, является то, что транзакции подтверждаются всеми или многими участниками системы, а не центральным банком, банковским учреждением, клиринговой палатой или другой специализированной организацией, как это происходит в других типах платежных систем.

Таким образом, подытоживая вышесказанное, можем конкретизировать сущностные блоки и элементы платежной системы, а также теоретически обосновать унифицированное определение понятия «платежная система».

Анализ теоретических наработок и практических аспектов функционирования платежных систем позволяет нам выделить три ключевых блока структуры платежной системы, а именно: институциональный блок; экономический блок; инфраструктурно-организационный блок. В соответствии с принципами построения систем, выделенные нами блоки, находятся в тесной взаимосвязи, дополняя друг друга.

Основным из них является экономический блок, который отражает назначение платежной системы, а именно: организацию денежного оборота, реализацию платежей по финансово-хозяйственным операциям; развитие денежно-кредитной сферы и экономики в целом.

Основной и необходимой целью формирования платежных систем является обеспечение скорости расчетов по финансово-хозяйственным операциям, а также надежности и упорядоченности самих платежей. Для выполнения этих задач важным является формирование институционального блока, то есть того блока, который предусматривает возведение формальных и неформальных правил организации платежей и платежной системы.

Согласно институциональной теории Д. Норта, формальные институты – это законы, правила, инструкции, а неформальные институты – это нормы поведения, обычаи и традиции экономических агентов. Неформальные институты в контексте платежных систем присущие наличным платежам и наличным операциям, например, на теневом валютном рынке, где операции осуществляются на принципах общественного неформального договора между клиентом и менялой.

К формальным институтам следует также отнести и программное обеспечение, которое создает рамки расчетов путем применения компьютеров и сети Интернет. Указанные институты формируются, исходя из цели экономического блока, которая заключается в организации платежей, увеличения их скорости, надежности и безопасности. В зависимости от типа платежных систем формальные институты создаются коммерческими банками, специализированными организациями, центральными банками и международными организациями.

Для обеспечения функционирования платежной системы весомую роль играет инфраструктурно-организационный блок, который включает организации, обеспечивающие реализацию платежей, выпуск платежных карт и их обслуживание, а также контроль над деятельностью самой платежной системы.

Платежные инструменты и платежные средства также являются одним из элементов платежной системы. В украинской профессиональной литературе определение понятия платежный инструмент основывается на определении, предоставленном Национальным банком Украины, который под платежным инструментом понимает средство определенной формы на бумажном, электронном или другом виде носителя информации, использование которого инициирует перевод денег с соответствующего счета плательщика.

Исторически первой формой платежных инструментов была бумажная форма. Традиционными видами бумажных платежных инструментов являются расчетные платежные документы, в частности чеки, векселя, платежные поручения, платежные требования-поручения, инкассовые поручения, банковские ордера и тому подобное.

Однако с развитием банковских инноваций и электронных денег в подавляющем большинстве расчетов применяются электронные платежные инструменты, в частности такие, как банковская платежная карточка, а также аналоги бумажных платежных инструментов в электронном виде.

Общей для всех платежных инструментов характеристикой, которая выражает их сущность, является возможность инициировать расчетные правоотношения, но при этом сам по себе факт наличия или выписки платежного инструмента не означает исполнения денежного обязательства. Так, например, выписка платежного поручения не означает исполнение денежного обязательства плательщика перед получателем. Для этого необходимо предоставить платежное поручение к оплате, чтобы банк начал осуществлять перевод в форме расчетов платежными поручениями.

Затем необходимо определить момент фактического окончания перевода денежных средств в форме платежных поручений, с наступлением его, обязательство плательщика перед получателем будет считаться выполненным. Таким образом, предоставление платежного инструмента установленной формы и реквизитов «начинает» процесс осуществления платежа. Указанная характеристика является принципиальной и позволяет провести четкое разграничение между понятием «платежный инструмент» и понятием «средство платежа».

Средство платежа – это предмет материального мира, который имеет способность погашать обязательства между контрагентами при осуществлении ими финансово-хозяйственных операций. Исторически средствами платежа выступали предметы, которые чаще всего принимались в оплату товаров, имели определенный вес и форму. Впоследствии с развитием форм денег платежными средствами стали банкноты и бумажные деньги, а потом электронные деньги.

Поскольку электронные деньги дематериализовали средства платежа, то в общем понимании платежное средство нужно трактовать как материальную или нематериальную форму выражения денег как всеобщего эквивалента стоимости всех товаров и услуг, наделенного правовым статусом.

Таким образом, платежное средство – это и есть деньги в наличной и безналичной форме выражения. Что же касается платежного инструмента, то на сущностном уровне – это орудие контрагента для передачи платежа другому контрагенту путем документарного или бездокументарного сообщения банка или иного специализированного расчетного учреждения о списании денежных средств со счета и перевода их на счет контрагента-получателя средств.

Таким образом, рассмотрев ключевые сущностные аспекты платежной системы, сформулируем ее определение в общем смысле. Так, под платежной системой мы предлагаем понимать совокупность взаимосвязанных законов, норм, правил осуществления платежей в экономике, в т.ч. через посреднические организации, путем использования всех форм денег, платежных инструментов и средств, а также подсистем наличных и безналичных расчетов с целью организации денежного обращения в обществе.

Стоит заметить, что представленное нами определение направлено на унифицированное объяснение сущности платежной системы в целом, исходя из общих принципов построения системы и осуществления платежей в экономике. Однако на практике это определение отражает сущность национальной платежной системы, которая по принципу иерархичности построения систем состоит из определенных подсистем наличных и безналичных расчетов.

Вместе с тем, рассматривая сущность подсистем безналичных расчетов с учетом лингвистического контекста, стоит отметить, что в международной практике понятие «платежная система» и «система безналичных расчетов» являются тождественными по своей сути и трактуются как payment system.

Поэтому в своих исследованиях подсистемы безналичных и наличных расчетов мы будем называть платежными системами с конкретизированной приставкой. Она будет нести отдельную смысловую нагрузку, а именно: наличная платежная система, межбанковская система безналичных расчетов (или межбанковская платежная система), карточная платежная система, платежная система на основе электронных денег, платежная система на основе цифровых технологий (Blockchain).

Самой простой с точки зрения составляющих элементов и сложной с точки зрения контроля над осуществлением платежей и денежным обращением является наличная платежная система, которая содержит три элемента:

1) платежная система из двух участников-контрагентов физических лиц и физических лиц предпринимателей, которые осуществляют все платежи в наличной форме без открытия счетов в банках;

2) платежная система из трех и более участников, среди которых присутствует банковское учреждение или почта как финансовый посредник, принимающий наличные платежи одного контрагента и выдает наличные деньги другому контрагенту в форме перевода без открытия персонального счета для клиента;

3) неофициальная (теневая) наличная платежная система, которая чаще всего функционирует в странах с высокой степенью долларизации экономики в целом и платежей в частности, а также в странах, где развиты черные и стихийные рынки.

В первых двух случаях наличная платежная система – это совокупность правил осуществления наличного денежного обращения в стране и платежных средств, сочетание которых обеспечивает осуществление наличных платежей между экономическими агентами, как участниками системы.

Что же касается третьего варианта наличной платежной системы, то ее сущность основывается на неформальных правилах осуществления наличных платежей (в том числе с использованием иностранной валюты) на основе общественного договора между участниками системы и в рамках теневого рынка.

Таким образом, в первых двух случаях наличная платежная система содержит формальные законы и правила наличных расчетов, а также платежных средств, имеющих правовой статус, однако в теневой среде основой системы наличных расчетов являются неформальные законы, обычаи и традиции, формируемые на принципах бездокументарного общественного договора.

В основном в профессиональной экономической литературе и в университетских учебниках наличная платежная система не выносится в отдельную категорию вообще. Однако на практике наличные платежи, расчеты в официальной и неофициальной экономике занимают большую долю в совокупных платежах, что крайне негативно сказывается практически на всех аспектах экономической жизни страны, в частности финансовой, валютной и ценовой стабильности, поступлениях в бюджет, масштабах вывода денег и на денежном обороте в целом.

Самое важное в этом контексте является то, что, с одной стороны, мировое банковское дело пытается развить безналичные платежные системы с целью упорядочения денежного обращения и контроля над денежными потоками. А с другой – пытается эффективно управлять рисками безналичных платежных систем.

Однако на практике, национальные и мировые регуляторы платежных систем не в состоянии точно определить количество наличных денег в обороте, величину наличных трансакций и масштабы отмывания и вывода денег из экономик стран мира в наличной форме. Поэтому с точки зрения управления рисками платежных систем, а также учитывая особенности денежного обращения стран, выделение наличной платежной системы как подсистемы национальной платежной системы является уместным и актуальным.

Система межбанковских безналичных расчетов или межбанковская платежная система является одной из крупнейших и важнейших подсистем национальной платежной системы, история развития которой достигает нескольких веков. Эта подсистема имеет уже более сложную структуру, чем наличная платежная система, ведь содержит центральную (главную) платежную организацию, несколько коммерческих банков-корреспондентов, платежные инструменты и функционирует на основе широкого набора законов, норм и правил, а также на основе соответствующего программного обеспечения.

Центральная (главная) платежная организация играет роль платежного центра, который выполняет функции посредника между банками, предоставляя мощности компьютерного сервера и программное обеспечение. Инициатором платежа выступает клиент банка, который использует для этого соответствующие платежные инструменты, как правило — платежное поручение.

С появлением банковских платежных карточек в 1920-1950-х годах начали развиваться карточные платежные системы. В подавляющем большинстве научных и научно-методических трудов под карточной платежной системой понимают систему, в механизме платежей которой присутствует платежная карточка.

Иными словами, карточная платежная система — это совокупность экономических субъектов и отношений между ними, которые возникают при осуществлении операций по использованию платежных карточек и проведении денежных расчетов по этим операциям.

Основой карточных платежных систем является платежная организация – юридическое лицо, которое обладает правами на товарные знаки и знак обслуживания (идентифицирующих принадлежность платежных карт к определенной системе) и устанавливающее самостоятельно или вместе с другими участниками правила использования платежных карт, эмитируемых в рамках этой системы. Такими организациями являются, например, компании Visa International и Europa International.

Следующей подсистемой национальной платежной системы является платежная система на основе электронных денег. Не прибегая к этимологическому и лингвистическому происхождению термина электронных денег, согласимся с определением электронных денег, представленных в Директиве 2009/110/ЕС и в Положении Национального банка Украины «Об электронных деньгах в Украине».

Так, согласно Директиве ЕС электронные деньги – это денежная стоимость, которая представлена в требовании к эмитенту, которая хранится на электронном устройстве, в том числе магнитном, выпускается для получения средств с целью осуществления платежных операций и принимается физическим или юридическим лицом, отличным от учреждения-эмитента электронных денег.

В Положении НБУ «Об электронных деньгах в Украине» сущность электронных денег определяют как единицы стоимости, которые хранятся на электронном устройстве, принимаются как средство платежа другими лицами, чем лицо, которое их выпускает, и являются денежным обязательством этого лица, что выполняется в наличной или безналичной форме.

Определение сущности электронных денег в директивах и постановлениях центральных банков, а также акцентирование внимания на фактах приема в оплату этих денег физическими и юридическими лицами, а также выполнение обязательств в наличной и безналичной форме наделяет электронные деньги правовым статусом, а, следовательно, делает их полноценной валютой.

Однако стоит заметить, что законодательства Украины и других стран мира диализируют сущностную природу электронных денег, ведь, с одной стороны, такие деньги размещаются на электронных носителях, эмитируемых организациями, отличными от центральных банков, однако выполнение обязательств должно подкрепляться национальной валютой, поскольку конечным фактом выполнения таких обязательств является зачисление эквивалента электронных денег.

Поскольку подавляющая доля платежей электронными деньгами осуществляется в сети Интернет в режиме онлайн, специализированные финансовые учреждения, коммерческие банки и предприятия создают свои платежные системы на основе электронных денег. Они содержат набор определенных правил по проведению платежей электронными деньгами и правил защиты от мошенничества, соответствующие барьеры входа в систему, то есть требования по авторизации и подтверждению платежа, программное обеспечение и организации, осуществляющие сами расчеты в режиме онлайн.

Как правило, деятельность таких платежных систем согласовывается с центральными банками или другими органами, которые регулируют платежи и расчеты в национальном или международном масштабах.

На сегодня перспективной подсистемой национальной платежной системы может стать платежная система, основанная на технологии Blockchain, которая в научной литературе получила название «цифровая платежная система».

Blockchain – это децентрализованная система хранения данных или цифровой реестр трансакций, сделок, контрактов. Состоит из набора записей. Главное отличие и неоспоримое преимущество – то, что этот реестр не хранится в одном месте. Он распределен среди нескольких сотен и даже тысяч компьютеров во всем мире. Любой пользователь этой сети может иметь свободный доступ к актуальной версии реестра, что делает его абсолютно прозрачным для всех участников.

Blockchain работает следующим образом: все трансакции с помощью сложных математических алгоритмов объединяются в «блоки», которые затем связываются криптографически и хронологически в «цепь» и имеют определенный хэш (цифровой пароль) предыдущего блока. Трансакция при этом осуществляется лишь тогда, когда считается подтвержденной.

Стоит заметить, что подтверждение транзакции происходит несколькими участниками системы, при этом транзакция подтверждается только тогда, когда используются «реальные блоки», значит, те блоки, хеш-сумма которых выражена в двоичном коде, то есть имеет определенное количество нулей.

Платежная система, основанная на технологии Blockchain не обязательно должна использовать криптовалюту, по этой технологии могут осуществляться платежи в национальной валюте, которая также может быть создана в форме криптовалюты. Преимуществами этой системы над всеми другими платежными системами является децентрализация, защищенность, скорость и минимальная стоимость осуществления платежей.

Выводы и перспективы дальнейших исследований

Таким образом, подытоживая вышесказанное, можно сделать вывод о том, что в сфере осуществления платежей в экономике для обеспечения их защищенности и снижения уровня риска необходимо сформировать четкую теоретическую и практическую основу развития платежных систем.

С этой целью нами обоснован унифицированный подход к определению сущности «платежной системы» в общем смысле, исходя из принципов построения систем. Этот подход позволил построить четкую структуру национальной платежной системы, которая, кроме правил, законов, платежных инструментов и платежных организаций содержит и отдельные, но взаимосвязанные подсистемы, а именно: наличную платежную систему, межбанковскую платежную систему, платежную систему на основе электронных денег и платежную систему на основе цифровых технологий (Blockchain).

Дискуссионным в этом контексте является выделение наличной платежной системы в отдельную подсистему национальной платежной системы. Это на наш взгляд требует дальнейших научных исследований в этой сфере, ведь такая большая доля наличных платежей в экономике, которая составляет 20-30%, а то и более от всего объема платежей в развивающихся странах, не может оставаться вне внимания, как и не может иметь бессистемного характера.

Кроме этого, важное место в современных исследованиях развития платежных систем должны занять революционные цифровые технологии Blockchain, которые являются одним из основных перспективных направлений трансформации платежной системы и ее подсистем.

Авторы: Богдан Адамик, кандидат экономических наук, доцент, Тернопольский национальный экономический университет.

Владимир Ткачук, аспирант, кафедра банковского дела, Тернопольский национальный экономический университет.

Источник: Сборник научных трудов «Экономический анализ», том 29, №3 (2019) (издается Тернопольским национальным экономическим университетом).

Перевод: BusinessForecast.by

При использовании любых материалов активная индексируемая гиперссылка на сайт BusinessForecast.by обязательна.

Читайте по теме:

Оставить комментарий